年金の手取り額早見表独身｜年収別の受給額と税金・保険料の目安

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年金の手取り額が額面より少なくなる理由

公的年金は「雑所得」として扱われ、所得税と住民税の課税対象になります。また、65歳以上になると介護保険料が、75歳以上になると後期高齢者医療保険料が年金から天引きされます。国民健康保険に加入している場合は、国民健康保険料も年金から差し引かれることが多いです。

独身の場合、配偶者控除や扶養控除が使えないため、同じ年金額でも税負担がやや重くなる傾向があります。手取り額は額面のおよそ85～90％が一つの目安ですが、自治体の保険料や所得控除の状況で大きく変わります。例えば、年金月額が15万円なら手取りは13万～14万円程度になるケースが多いです。

現役時代の年収別に、老後に受け取る年金の額面と手取りの目安をまとめました。ここでは、22～62歳まで40年間厚生年金に加入し、基礎年金は満額（2025年度で月69,308円）を受け取る標準的なケースを想定しています（etoupe-life.com）。

手取りは、税金と社会保険料を差し引いた後の金額です。額面の約85～90％を目安に計算していますが、年収が高くなるほど税率や保険料負担が増え、手取り率は下がることがあります。

同じ年金額でも、手取り額は人によって異なります。特に独身の場合は、次の3つの要素が大きく影響します。

① 年金の額面：老齢基礎年金は満額で月69,308円（2025年度）です（mhlw.go.jp）。厚生年金は現役時代の報酬比例で決まり、平均年収478万円の会社員なら月約15.9万円程度という試算があります（financial-field.com）。

② 税金・社会保険料：65歳以上で年金収入が158万円以下なら所得税は非課税です。住民税も所得割が非課税となるラインがあります。国民健康保険料や介護保険料は自治体によって大きく異なります。

③ 住んでいる自治体：国民健康保険料は市区町村ごとに料率が違います。介護保険料も所得や地域で段階的に設定されています。

年金の手取り額を少しでも増やしたり、老後の生活費を補ったりする方法には次のようなものがあります。

繰下げ受給は、66歳以降に年金を受け取ることで1ヶ月あたり0.7％増額されます。ただし、増額された年金にも税金・社会保険料がかかるため、手取りの増加は額面ほど大きくならない点に注意が必要です。

iDeCoやNISAを活用した資産形成も有効です。公的年金だけでは心もとない場合、若いうちからの準備が安心につながります。